Арча - расчеты с персоналом и отчетность...

...еще инструкции

Вопросы по НДФЛ

22.04.2015г.

1. Как в программе занести перечисленный НДФЛ?
Есть несколько способов занесения перечисленного налога.
Подробнее о занесении перечисленного налога в инструкции по формированию отчета 2-НДФЛ (Приложение 2).
Инструкция по распределению перечисленного НДФЛ через налоговые платежи.

2. Как проверить данные, сформированные для отчетов в ИФНС?
Программа АРЧА позволяет провести проверку сведений подготовленных для отчетности о доходах физических лиц. Проверка разделена на два этапа: в начале необходимо проверить личные сведения, а вторым этапом проверить сведения о доходе и налоге.
Для проверки личных сведений необходимо запустить в программе АРЧА пункт меню “Личные карточки / Проверить все карточки”. Программа проверит занесенные в карточки личные сведения человека и сообщит об ошибках. Список ошибок и разъяснения к ним будут представлены на экране.
Для проверки занесенных сумм дохода и сумм налога на доход запустите пункт меню Отчеты / Проверки / Проверка сумм НДФЛ для всех.
После проведения проверки в программе Арча сведения будут приняты в ИФНС без ошибок.

3. На предприятии часть сотрудников работает в другом городе. Как сформировать в таком случае справку 2-НДФЛ, если у подразделения другой номер ОКТМО?
На таких сотрудников надо создать дополнительный файл 2 НДФЛ с другим ОКТМО.
Подробнее в инструкции по созданию отчета 2 НДФЛ для предприятий, у которых есть подразделения.

4. Сотрудник нерезидент стал резидентом. Как у него будет  удерживаться  налог? Как сформировать справку 2-НДФЛ?
Чтобы сотруднику сменить налоговый статус, выберите в списке сотрудника, зайдите в пункт меню «Личные карточки» - «Редактировать карточку». На вкладке «НДФЛ»  поставьте дату, когда он стал резидентом. Закройте окно. Теперь зайдите в пункт меню «Суммы» - «Занесение сумм персонально». В месяцах, когда сотрудник был нерезидентом, значения исчисленного и удержанного налога останутся прежними (рассчитанные по ставке 30%). Изменение в расчете налога начнется с того месяца, когда работник стал резидентом. В этом месяце исчисленный налог пересчитается с начала года по ставке 13%. Исчисленный налог с начала года в этом месяце станет меньше прежнего, т.к. рассчитается по ставке 13% вместо 30-ти%. В месяце, когда сотрудник стал резидентом, исчисленный НДФЛ будет со знаком «-», а удержанный НДФЛ будет равен нулю. НДФЛ начнет удерживаться тогда, когда налог, исчисленный по ставке 13%,  превысит налог, удержанный по ставке 30%. Справка 2-НДФЛ на сотрудника, который менял налоговый статус в течение года, формируется по той ставке, которая у него станет на конец отчетного периода, т.е. по ставке 13%. Чтобы сформировать справку 2-НДФЛ зайдите в пункт меню «Отчеты» - «2-НДФЛ печать». Выберите нужного сотрудника, укажите период отчета и нажмите «ОК».
Если сотрудник резидент стал нерезидентом, то на такого сотрудника создается новая личная карточка.

5. На предприятии работает сотрудник из Украины. Как ему занести серию и номер свидетельства о временном убежище в РФ?
Формат свидетельства о временном убежище в РФ "ББ-999 9999999".
Если у сотрудника номер и серия выглядят так - ВУ-015 4611, то занесите следующим образом: ВУ-015 0004611.

6. Как занести в программе сотруднику имущественный вычет?
Зайдите к сотруднику в "Личную карточку". На вкладке "Прочее" заполните "Уведомление на имущественный вычет".
Примечание: Какая дата будет стоять в строке "Дата предоставления в бухгалтерию", с того месяца и будет предоставляться имущественный вычет. Также необходимо добавть вычет по жилью.
Инструкция по занесению вычета по жилью.

7. Сотрудник взял у предприятия беспроцентный кредит. Как отразить это в "Арче"?
Сумма кредита считается материальной выгодой и заносится по "Коду дохода" - "2610", в "Причине для уменьшения страховых взносов" ставиться "Исключить из отчета". Сумма дохода выдается сотруднику через меню "Удержания" / "Добавить удержание".

8. Сотрудница вышла на работу в ноябре после отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет. При начислении зарплаты у нее не исчисляется НДФЛ. Какие могут быть причины?
- не включен автоматический расчет НДФЛ.
В пункте "Сервис" - "Настройки", на вкладке "для НДФЛ" нужно поставить галочку в строке "Автоматический расчет НДФЛ". Если галочка не ставится, значит у вас некоммерческая версия программы. Расчет НДФЛ в бесплатной версии не производится;
- проверьте дату поступления сотрудника на работу. Если доход внесен в месяце раньше даты поступления, то на него не будет начисляться НДФЛ, т.к. это доход на предыдущем месте работы;
- вычеты предоставляются за каждый месяц трудовых отношений с начала года. Их сумма с начала года может перекрывать сумму дохода сотрудницы в ноябре.

9. Почему при распечатывании справки о доходах (2-НДФЛ) посередине листа расположено слово “ОБРАЗЕЦ”?
У вас некоммерческая версия программы. Если вы хотите распечатать эту справку, то вам необходимо зарегистрировать вашу версию, купив у нас пароль.

10. Как работнику отключить в программе автоматическое удержание НДФЛ?
В личных карточках, в разделе “НДФЛ” нужно отключить "Автоматическ удержание исчисленного НФДЛ".

11. Почему в форме 2-НДФЛ Москва нигде не ставится?
В форме 2-НДФЛ Москва не пишется, в ней должен стоять только код региона (77).