Арча - расчеты с персоналом и отчетность...

...еще инструкции

Создание корректирующего отчета 2 НДФЛ

22.04.2015 г.

Краткое содержание инструкции:
1. Заполнение справочник номеров справок 2-НДФЛ.
2. Создание корректирующего отчета 2 НДФЛ.
3. Приложение 1 (условия подготовки отчета).
4. Приложение 2 (занесение перечисленного налога).

1. Заполнение справочник номеров справок 2-НДФЛ

Справочник номеров справок 2-НДФЛ необходим для присвоения определенного номера справки выбранному сотруднику. При этом номер справки должен соответствовать ранее представленном реестру сведений о доходах физических лиц.

Например на сотрудника в 2014 году неправильно подали реестр сведений 2-НДФЛ. В справке был указан неверный доход. А в ранее представленном реестре сотруднику был присвоен номер 4. В этом случае нужно пересдать этот реестр сведений т.е. сделать корректирующий отчет по 2 НДФЛ.

Сначала:

  1. Заходим в меню Сервис / Справочники / Справочник номеров справок 2-НДФЛ
  2. В открывшемся окне при помощи стрелочки выбираем фамилию сотрудника, по которому были неправильно поданы данные
  3. Номер справки 2НДФЛ поставьте в поле "с признаком 1".
    Пояснение:
    • с признаком 1, означает, что у сотрудника исчисленный налог полностью удержан
    • с признаком 2, означает, что у сотрудника налог не удержан
  4. Нажимаем кнопку Выход

2. Создание корректирующего отчета 2 НДФЛ.

  1. Заходим в меню Отчеты / 2 НДФЛ в электронном виде
  2. В открывшемся окне заполняем условия подготовки отчета (Приложение 1)
  3. Нажимаем кнопку Ок. Программа начнет обработку данных тех физических лиц, которые были выбраны для отчета
    • Сначала программа выдаст сообщение «Проверять карточки перед формированием отчета», нажмите «Да»
    • Если личных карточек с ошибками нет, программа выдаст сообщение «Проверка прошла успешно»
    • После успешной проверки программа выведет на экран подготовленный «Реестр сведений о доходах физических лиц» за отчетный год. Структура реестра соответствует требованиям налоговых органов. Напечатайте реестр
  4. Нажмите кнопку «Выход». Программа предложит записать сформированный файл. Нажмите кнопку «Изменить путь записи» и выбирите папку, на который хотите произвести запись файла
  5. Нажмите кнопку «Записать». Программа сообщит об успешной записи файла


Приложение 1

Условия подготовки отчета

Для формирования отчета необходимо выбрать условия его подготовки.

Стандартные условия подготовки отчета (Рис. 1):

  1. Панель Выбор лиц предназначена для ограничения списка лиц, на которых будет составлен отчет:
    • Первая позиция Только отмеченных выбирает из списка лиц, отмеченных жирным шрифтом
    • Напоминаем, что отметить физических лиц в списке можно клавишей Insert
    • Позиция выбора одного сотрудника из списка при нажатии на стрелку в окошке открывает весь список физических лиц. Отметка курсором нужной для отчета Личной карточки подставляет фамилию в окно выбора, отчет будет сформирован только для сотрудника с выбранной фамилией
    • Позиция Отдел № позволит выбирать из списка работников только одного отдела
    • Позиция Всех соберет в отчете всех лиц, занесенных в список независимо от любых отметок

    Выбранное в панели условие помечается точкой в одной из четырех возможных позиций. Для переназначения условия кликните левой клавишей на другом условии. Точка должна переместиться на новую позицию.


    Рис. 1. Экранная форма выбора условий подготовки отчета

  2. Панель Дата составления автоматически заполняется текущей датой, считанной с системных часов компьютера. Меняется с клавиатуры или прикрепленным календарем

  3. Панель Нумерация справок в реестре: точку поставьте - "По справочнику номеров справок 2-НДФЛ".
    Пояснение:
    • Вновь, начиная с:
      Определяет, с какого номера будет начинаться в реестре список физических лиц, входящих в отчет:
    • По справочнику номеров справок 2-НДФЛ: нумерует сотрудников в реестре согласно номеру справки (используется, в основном, при создании корректирующих сведений) в справочнике, который предварительно заполняется через пункт главного меню Сервис/Справочники/Справочник номеров справок 2-НДФЛ)

  4. Панель Идентификационный номер файла: поставьте - 2.
    Регламентированные отчеты нумеруются с начала года.

  5. Признак удержания НДФЛ: точку поставьте - «Полностью удержан налог (признак 1).
    Пояснение:
    • Полностью удержан налог (признак 1)" – п.2 ст. 230 НК». Означает, что у сотрудников исчисленный налог полностью удержан
    • "Невозможность удержать налог (признак 2)" – п.5 ст. 266 НК». Означает, что у сотрудников налог не удержан

Приложение 2

Занесение перечисленного налога

Для указания перечисленного налога в программе «Арча» нужно выбрать одну из настроек в пункте меню Сервис / Настройки на вкладке «для НДФЛ». Настройка «Отражение перечисленного НДФЛ» позволяет выбрать следующие варианты занесения перечисленного налога:

  1. «Из документов о налоговых платежах (рекомендуется)» . Выбрав этот пункт, заполните налоговые платежи. Платеж должен быть занесен в программу того года, за который он был сделан. Например:
    • если платеж был в 2014 году за 2013 год, то платеж нужно занести в программу 2013 года;
    • если платеж был в 2015 году за 2014 год, то платеж нужно занести в программу 2014 года;
    • если платеж был в 2014 году за 2013 и 2014 года, то нужно часть платежа занести в 2013 год, а другую часть в 2014

    Преимущества:
    - все платежи отразятся в налоговом регистре.

    Инструкция по занесению перечисленного НДФЛ через налоговые платежи.

  2. «Указать одной итоговой суммой каждому сразу за год». При выборе этого пункта, перечисленный налог указывается каждому сотруднику за год. Для этого:
    • Выберите в списке сотрудника
    • Зайдите в пункт меню Суммы - Занесение сумм персонально
    • Перейдите на вкладку «Итог». Колонка «Перечислено» доступна для редактирования. В ней укажите сумму перечисленного налога по этому сотруднику за весь год.

    Преимущества:
    - годовую сумму перечисленного налога можно указать каждому сотруднику, которую хотите.
    Недостатки:
    - перечисленный налог не отразится в налоговом регистре;
    - налог заносится каждому сотруднику за год.
  3. При выборе пункта «Совпадает всегда перечисленный с удержанным», программа автоматически поставит перечисленный налог равным удержанному.
  4. Преимущества:
    - перечисленный налог встанет автоматически.
    Недостатки:
    - перечисленный налог не отразится в налоговом регистре;
    - используется когда удержанный и перечисленный за год совпадают.

Суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога в программе «Арча» можно посмотреть в пункте меню Отчеты / Вспомогательный отчет по НДФЛ.

Инструкция по созданию отчета 2 НДФЛ для предприятий, у которых есть подразделения.